本會邀請陳連順教授於民國113年2月24日，在本會新會館實體及同步線上授課，講授「家族財富傳承的風險防範」。
陳連順教授開場即說台灣邁向高齡化社會之後，可以肯定的是未來十年內有關「家族財富傳承」的議題會達到高峰。並統整國人早年就家族財富傳承，通常是選擇使用財團法人文教基金會、公益信託、制訂家族憲法、立遺囑、生前贈與等方式，處理過程中亦常見要處理借名登記問題。近年公司法修法後，也提供一個新的面向供我們參考，即「設立閉鎖性股份有限公司」。有關「閉鎖性股份有限公司」立法研討過程，陳教授參與著墨甚多，甚至陳教授打趣的說其實務經驗，可能就是從閉鎖性股份有限公司的立法因應，參與諸多研討、回應實務問題及課程演講，而有比較多的實務經驗。
家族財富傳承規劃的重要性，對於企業主或財富甚豐之人，所要面臨的就是如何將財富交給接班人、繼承人以完成家族傳承。這也是家族最易發生糾紛爭端，如何事前規劃，是需要律師、會計師等專業人士的共同參與。對於財務、稅務規劃，是需要會計師，但是涉及繼承、公司法的法律專業，就是律師可以發揮功能的地方。陳教授鼓勵我們律師可以積極，跨業合作，尤其辦理家族財富傳承規劃，是需要一個團隊的，是需要有法律與會計能力的人。也勉勵律師對於稅法的了解要越來越多，這相對律師行業而言是一個可以更加積極經營的區塊。
課程開始時，陳教授即用數個新聞的案例，例如張榮發家族、影視大亨王世雄、大立光林耀英家族的案例，說明及早且有效的規劃家族財富，以避免人生無常。其中大立光林耀英家族即是以「設立閉鎖性股份有限公司」，作為家族財富傳承的規劃。
家族財富傳承的規劃，可以分為兩階段：第一階段建議，預立第一階段遺囑及意定監護契約，進行規劃時是需要一段時間的，尤其要將借名登記的財產要回來的時間可能更長。若有第一階段遺囑及意定監護契約，可以預防無常。第二階段建議，可以當事人的不動產以及其公司股票抵充出資，成立閉鎖性股份有限公司，讓當事人或其信任的親友持有特別股。保留一部分動產，處理喪葬事宜。同時，可以考慮信託方式與閉鎖性股份有限公司搭配使用。在完成設立控股公司及其他搭配規劃後，可以考慮將第一階段的遺囑及意定監護契約撤回或變更。
閉鎖性股份有限公司作為家族財富傳承，雖不是沒有風險，如股權因繼承、贈與、強制執行等移轉導致外人介入或喪失閉鎖性要件。目前此風險尚可部分透過章程限定繼承人必須符合一定條件，文書公證表示贈與不予歸扣，將風險降至可控範圍。同時亦可少去以財團法人或公益信託的爭議，例如須一定比例的公益支出、被詬病左口袋捐給右口袋。
本次研討會，尤其實體授課現場有與陳教授為大學同學的本會資深道長，共同討論案例，非常精采，與會同道均獲益良多，滿載而歸，圓滿結束。（儒）